שלח הודעה ללא התחייבות
עורכי דין מאמרים משפט פלילי הגבלת השימוש במזומן: מה קובע החוק החדש לצמצום השימוש במזומן ואיך הוא ישפיע עליכם?

הגבלת השימוש במזומן: מה קובע החוק החדש לצמצום השימוש במזומן ואיך הוא ישפיע עליכם?

 
מאת: LawGuide| פורסם ב: 27/12/2018 | צפיות: 1554
 

בתחילת 2019 ייכנס לתוקפו החוק החדש אשר קובע הגבלות על עסקאות שניתן לבצע במזומן, כחלק מהמלחמה בהון השחור ובהלבנת הון. מהן הוראות החוק ומה יהיו העונשים כנגד מי שיפר אותן?


קראו עוד בתחום

מלבד ביצוע עסקאות יומיומיות שגרתיות, השימוש בכסף מזומן מהווה כלי מרכזי להלבנת הון ומכלכל מגוון פעילויות פליליות כגון הימורים וסחר בסמים. נוסף על כך, השימוש במזומן מקל גם על האפשרות להעלים מס, או למעשה לא לדווח על עסקה שבוצעה וכך גם להימנע מתשלום מס עליה.


לפי נתונים שהצטברו ופורסמו לאחרונה, סכום של 74 מיליארד שקלים מוחזק בידי אזרחי ישראל בשטרות של כסף מזומן. חלק ניכר מהעסקאות המבוצעות באמצעות הכסף הזה, אשר לפי ההערכות מגיע ל-20% מכלל הפעילות הפיננסית בארץ, כלל אינו מדווח לרשות המסים. על פי אומדן שביצעו רשויות המס, אובדן ההכנסות מהעלמת המס בעסקאות מזומן מגיע לכ-30 מיליארד שקלים בכל שנה.


כחלק מהמאבק שמנהלות הרשויות בהון השחור, בהלבנת ההון ובהעלמות המס, במארס 2018 אושר בכנסת חוק חדש - החוק לצמצום השימוש במזומן. החוק אשר תוקפו יחל בינואר 2019, מגביל את השימוש במזומן בהיקפים גדולים. החוק קובע תקרה של 11 אלף שקלים בתשלום לעסק, ותקרה של 50 אלף שקלים בעסקה עם אדם פרטי.


כמו כן, כולל החוק הגבלות על שימוש בצ'ק פתוח, וקובע קנסות גבוהים והליכים פליליים כנגד מי שיפרו את ההוראות החדשות. כיצד החוק החדש ישליך על הרגלי הצריכה של כל אחד ואחד מאיתנו, מהן השלכותיו על מי שמבקש לקנות דירה ומתי יחלו להטיל עונשים בגין הפרת הוראותיו?


האם עדיף לשלם באמצעות ארנק דיגיטלי או העברות כספיות בכל עסקה שמבצעים?


החוק החדש אשר מגביל את השימוש בשטרות כסף מזומן בעסקאות בהיקפים גדולים, מאפשר לשלם במזומן לעסק סכום שלא יעלה על 11 אלף שקלים, ולאדם פרטי סכום שלא יעלה על 50 אלף שקלים.


כאשר סכום העסקה המתבצעת עם עסק גבוה מ-11 אלף שקלים, לא ניתן לבצע את התשלום בשיעור העולה על 10% מכלל שווי העסקה. מעבר לתקרות שנקבעו בחוק, אפשר לשלם באמצעים דיגיטליים ואלקטרוניים, בכרטיס אשראי ובצ'קים, אך גם לעניין צ'קים יחולו הגבלות.


עם זאת, כאשר מבצעים עסקאות מזומן כגון הפקדת או משיכת כסף, לא יחולו ההגבלות. כמו כן מקל החוק על ההגבלות כאשר העסקה מתבצעת בין קרובי משפחה, וקובע כי תקרת הסכום המזומן עבור תיירים תעמוד על סך של 55 אלף שקלים.


מהן הגבלות החוק החדש על שימוש בצ'קים בעסקאות?


לפי ההוראות החדשות, אין אפשרות כלל לתת צ'ק פתוח לעסק, ולאדם פרטי יש אפשרות לתת צ'ק פתוח, אולם עד תקרה של 5,000 שקלים בלבד. מלבד זאת, חל איסור לתת צ'ק מבלי לכתוב בו את שם המוטב. אם האדם שקיבל את הצ'ק מעוניין להסב אותו לאדם או עסק אחר, יהיה עליו לכתוב את שם המוטב החדש.


ביצעתם עסקה במזומן מעבר לסכום שנקבע בחוק? אלו העונשים שאתם עלולים להתמודד איתם


תחילה חשוב להבין שהפרת החוק באופן שבו משלמים בעסקה באמצעות כסף מזומן סכום העולה על מה שנקבע, מהווה עבירה פלילית לכל דבר ועניין, עם כל ההשלכות שעלולות לנבוע מכך. כנגד מי שיפר את החוק צפויה רשות המסים להטיל עיצומים כספיים בסכומים משמעותיים.


העובר על החוק עלול גם לשלם קנס פלילי וצפוי להתמודד עם הליכים פליליים ואף להישלח למאסר בפועל מאחורי סורג ובריח, אם כי הכול יהיה תלוי במידת ההפרה ובנסיבות המקרה הספציפיות. עם זאת, נקבעה תקופת הסתגלות שבה לא יוטלו עונשים, אשר תימשך עד סוף ספטמבר 2019.


מתכננים לרכוש דירה? כך החוק החדש ישפיע על העסקה שתבצעו


במסגרת החוק החדש, מי שרוכש דירה או נכס אחר בעסקת מקרקעין כגון קרקע או נכס מסחרי, מחויב לדווח על מקורות המימון שלו. בין שמדובר בזוג צעיר הרוכש דירה ראשונה, בחברת נדל"ן או במי שרוכש נכס להשקעה, חובת הדיווח על המקור הכספי חלה על כולם, ויהיה עליהם להציג אסמכתאות מתאימות לגבי מקור הכסף.


עם זאת, רשות המסים קבעה תקופת הסתגלות גם במקרה זה, ובייחוד מאחר שלא תמיד רוכשי הנכס יודעים מה יהיה מקור הכסף כבר במועד החתימה על הסכם המקרקעין. על כן ניתן יהיה לדווח בדיווח מקוון על אמצעי המימון עד שישה חודשים לאחר החתימה. במועד החתימה ימלאו הרוכשים הצהרה על כך שישלימו את האסמכתאות הדרושות במועד התשלום.

 

יש לך שאלה?

פורום הלבנת הון


כאמור, החוק נחקק כדי להילחם בהון השחור ולעודד את הציבור להשתמש באמצעי תשלום חלופיים דיגיטליים ואלקטרוניים. עם זאת, ביקורות כבר נאמרו על הבעייתיות של החוק, בייחוד בכל הנוגע לחייבים ולאנשים עם חשבון מוגבל, אשר עלולים למצוא עצמם בהליכי פשיטת רגל בעקבות הגבלת האפשרות להשתמש בכסף מזומן. כמו כן, עוד לא ידוע כיצד ההוראות החדשות ייאכפו בפועל והאם הרגלי הצריכה של הציבור הישראלי באמת ישתנו.


 


המידע המוצג כאן אינו מהווה ייעוץ משפטי ו/או המלצה מכל סוג ו/או חוות דעת, מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי טרם נקיטת כל הליך. כל הסתמכות על המידע המוצג כאן היא באחריותך בלבד. הגלישה באתר היא בכפוף לתקנון האתר

דרג עד כמה מדריך משפטי זה עזר לך
עוד בנושא משפט פלילי
חדשות ופסקי דין בנושא משפט פלילי
הצעיר הגיע לישראל עם כמות של יותר מ-70 גרם קוקאין בתחתוניו, ונתפס בנמל התעופה בן גוריון. בית המשפט המחוזי בירושלים אשר גזר את עונשו התחשב בין היתר בגילו הצעיר ובעברו הנקי
מאת: LawGuide | 18/03/2019
תשובות של עורכי הדין בפורום
(פרסום ממומן)


יהושוע (שוקי) בלנגה - משרד עו"דיהושוע (שוקי) בלנגה - משרד עו"דאזור הצפון053-9428843עוסק בתחום הנזיקין לגווניו, בעבירות כלכליות ובצווארון לבן
משרד עו"ד יפעת כהןמשרד עו"ד יפעת כהןאזור הצפון053-7931310עוסק בתחום הפלילי ובעבירות רגישות כגון: אלימות במשפחה ועבירות מין.
מנשה - רון משרד עו"דמנשה - רון משרד עו"דאזור המרכז053-8007619יוצאי פרקליטות ומשרדים מובילים, ניסיון בייצוג בהצלחה בהליכים פליליים ואזרחיים
גימפוביץ - זמיר משרד עורכי דיןגימפוביץ - זמיר משרד עורכי דיןאזור המרכז053-7101883עוסק בתחום הפלילי על כל רבדיו, תעבורה, תכנון ובנייה ומקרקעין
עו"ד אלון שליכטרעו"ד אלון שליכטראזור המרכז053-8007600עו"ד פלילי מקצועי ומנוסה, ייעוץ מיידי 24 שעות ביממה
עו"ד תמי ארליך עו"ד תמי ארליך אזור המרכז053-9386728משפט פלילי ותעבורה. ניסיון רב ומקצועיות המובילה להצלחות רבות
סיניה חריזי-מוזס, משרד עו"דסיניה חריזי-מוזס, משרד עו"דאזור המרכז053-7101869ניסיון רב, מקצועיות ללא פשרות, מובילה לתוצאות מנצחות והצלחות מוכחות
עו"ד פלילי – גיל באיער עו"ד פלילי – גיל באיער אזור המרכז053-9428974תובע משטרתי לשעבר, ייעוץ ראשוני חינם 24 שעות
עו"ד נדב גרינולדעו"ד נדב גרינולדאזור הצפון053-6130161המשרד עוסק במשפט פלילי, בתעבורה וייצוג אסירים - זמין עבורכם 24/7
עורך דין פלילי אלון ארז עורך דין פלילי אלון ארז אזור המרכז053-7101850בעל נסיון רב שנים בייצוג בכל תחומי המשפט הפלילי – יוצא פרקליטות
אוחיון-דבש, משרד עורכי דין         אוחיון-דבש, משרד עורכי דין אזור המרכז053-9428478ניסיון מצטבר של עשרות שנים בתחום המשפט הפלילי ובדיני תעבורה.