דיווח על חשבונות בנק

שלום, אני אזרח ישראלי. קיבלתי אזרחות אמריקאית כאשר עבדתי 10 שנים בארה"ב. חזרתי לפני 18 שנה. בארה"ב יש לי תוכנית 401(k) של בערך 22 אלף דולר, בלי הפקדות\משיכות מאז שחזרתי. בארה"ב יש לי גם חשבון בנק של בערך 2000 דולר, בלי הפקדות\משיכות\רווחים מאז שחזרתי. עכשיו עברתי את גיל 68 ובחשבון הבנק הזה התחלתי לקבל קצבת Social Security של 1200 דולר לחודש. אני מבקש לדעת אם אני צריך לדווח על חשבונות האלה, ואם כן למי ומתי. לדוגמא, עם מילוי טופס 101 השנה, או עם תיאום מס חדש השנה, או עם בקשה להחזר מס השנה - אני צריך לדווח על החשבון שבו רק קצבת ה Social Security ועל סה"כ המצטבר? תודה רבה

1. ללא קשר לדיווח על חשבונות/מקורות אלה, אתה חייב להגיש דו"ח שנתי בארה"ב בשל היותך בעל אזרחות אמריקאית ובמסגרת זה אתה אמור לדווח עליהם. 2. אינך חייב בדיווח במדינת ישראל על חשבונות אלה, כל עוד לא צומחים לך רווחים מהם. 3. קצבת Social Security פטורה ממס בישראל בשל אמנת המס בין ארה"ב לבין מדינת ישראל ולכן אינך חייב בדיווח עליה לרשות המיסים בישראל.

שאלו את מנהל/ת הפורום:

קובי צרפתי, עו"ד ורו"ח

053-9368607

המידע המוצג כאן אינו מהווה ייעוץ משפטי ו/או המלצה מכל סוג ו/או חוות דעת, מומלץ לפנות לייעוץ מקצועי טרם נקיטת כל הליך. כל הסתמכות על המידע המוצג כאן היא באחריותך בלבד. הגלישה באתר היא בכפוף לתקנון האתר