פורום הלבנת הון

עו"ד אורי גולדמן

053-9428835

עו"ד אורי גולדמן, שותף במשרד גולדמן ושות' המדורג זה מספר שנים בדירוגים מובילים כגון BDI ,DUNS100 ובדירוגים נוספים כאחד המשרדים המובילים בישראל בתחום של צווארון לבן ומיסוי (פלילי ואזרחי).
עו"ד גולדמן עוסק שנים רבות בעבירות צווארון לבן, ובעל התמחות בחוק איסור הלבנת הון ועבירות כלכליות מורכבות.

כחלק מנושא זה מתמחה בנישה של ייצוג נותני שירותי מטבע, מתווכים פיננסיים, "נותן שירות עסקי" (עו"ד/רו"ח), הימורים באינטרנט, ועדות עיצומים, הליך גילוי מרצון ועוד.

בעל ניסיון בייצוג בתיקי חילוט מורכבים, כולל חילוט זמני, שיחרור תפוסים, ליווי תיקים רחבי היקף המתבצעים במסגרת צח"מ, יאל"כ, יחידת יהלום של רשות המיסים ועוד.

בין היתר, מופיע עו"ד גולדמן בדיונים בכנסת מטעם ועדת איסור הלבנת הון בלשכת עורכי הדין ומחוז מרכז, בתהליך תיקונו של חוק איסור הלבנת הון (תיקון 7 ואח'), אשר מתוקן בהתאם לדרישות ה-OECD וכן מעורב בכל נושא הליכי החקיקה של הטלת חובות מכוח חוק איסור הלבנת הון על עורכי דין ורואי חשבון כ"נותן שירות עסקי" ובנושא הפיכת עבירות מס לעבירות על חוק איסור הלבנת הון.

עו"ד גולדמן טיפל ומטפל הן בתיקי עבירות המס והלבנת ההון הגדולים ביותר במדינת ישראל (מבחינת היקף העבירות), והן במקרים ספציפיים של אנשים נורמטיבים ש"נתקלו" ברשות לאיסור הלבנת הון או ברשות המסים.

בנוסף משמש עו"ד גולדמן, כמרצה בפני פורומים שונים, בנוסף הוא העורך של "מס - פקס" העיתון המקצועי לענייני מסים (masfax) ומפרסם מאמרים וכתבות בתחום עיסוקו.

 

שאל את עורכי הדין וקבל מענה ללא עיכוב

המייל לא יפורסם בפורום
ישלח למנהל הפורום/לא יפורסם
לקראת החזרת הליך הגילוי מרצון של רשות המסים
יואל
18/4/2024 9:23
יואל
18/4/2024 9:23
קראתי שבקרוב מחזירים את הליך הגילוי מרצון של רשות המיסים- האם לאחר שאני עושה הליך כזה אני יכול להכניס את הכסף לבנק ?
משיכה חריגה של מזומן מהבנק בעקבות המצב
אנונימי
11/4/2024 9:45
אנונימי
11/4/2024 9:45
שלום
אני מעוניין לעשות משיכה גדולה של מזומן מחשבון הבנק שלי. יש לי חשבון סטנדרטי לגמרי. מהו הסכום שזה ייחשב חוקי ולא יעלה שאלות מהבנק? רוצה למשוך כמה עשרות אלפי שקלים בעקבות החשש מהרחבת הלחימה.
משיכת מזומן בגלל מלחמה
עו"ד אורי גולדמן
17/4/2024 20:22
עו"ד אורי גולדמן
17/4/2024 20:22
בעיקרון מותר לאדם למשוך כל סכום מכספו ללא מגבלה. אלא שהבנק לעתין מבקש לעשות בירור מול לקוח כשיש משיכה בסכומים חריגים. מה הכוונה חריגים? בהתאם לאיפיון הלקוח בבנק ולכן אין תשובה חד משמעית על גובה הסכום משום שהוא נתון שמשתנה. בכל מקרה- אם הבנק מברר ומקבל תשובות שמספקות אותו- הוא לא אמור לעשות בעיה במשיכה .
הפקדת מזומן לבנק - חוקים ותנאים
תומר
12/2/2024 18:52
תומר
12/2/2024 18:52
שלום רב עו״ד גולדמן.

ראשית, קראתי תשובות רבות שלך כאן בפורום והתרשמתי מהידע שהינך מפגין. לשאלתי -
אני מקבל סכום של 8000 ש״ח במזומן מאבי כל חודש ומפקיד אותו לבנק. עד כה, בבנק הנוכחי שלי לא הייתה כל בעיה.

פתחתי לאחרונה חשבון בבנק מסוים וכאשר נרשמתי באפליקציה הודעתי שהנני מתכוון להעביר סכום של 8,000 ש״ח כל חודש. כשהגעתי לסניף לחתום על מסמכים הפקידה אמרה שסכום זה הוא גדול מאוד, ועשויות להיות בעיות עם הפקדתו בעתיד, למרות שזה בדיוק מה שרשמתי כאשר נרשמתי לבנק. שוחחתי גם עם קצין הציות ומובן שהוא אמר לי אותו דבר - למרות שבתור קצין ציות הגיוני שהוא יגיד לי ״אל תפקיד מזומן״.

1) האם באמת הפקדה של 8,000 ש״ח בחודש יכולה להיחשב כחריגה? יש סיכוי שזה יקפוץ במערכות הבנק?
2) אם כן, האם הצהרה מאבי אמורה לפתור את הבעיה?
3) במידה והבנק איננו מתרצה מהסברי, האם הוא יכול להחרים את כספי? או שמא רק לעצור את ההפקדות ולתת לי אפשרות להעביר את כספי לבנק אחר?
4) האם על הבנק יש מחויבות להודיע לי בעת פתיחת החשבון שאסור לי לבצע הפקדות כאלו? לפי מה שאני מבין אינני עובר על חוק הלבנת הון ולכן אני לא מצליח להבין מה חטאי כאשר אני מפקיד סכום שכזה.
הפקדת כספי מזומן במתנה מקרוב משפחה
עו"ד אורי גולדמן
10/4/2024 16:57
עו"ד אורי גולדמן
10/4/2024 16:57
תודה. 8000 ש"ח לחודש הינם סכום מכובד, אך הבנק רשאי לשאול שאלות גם על הפקדות קטנות יותר של מזומן. הבנק יכול לברר איתך בירורים שונים לגבי מקור הכסף ולקבל אסמכתאות מספקות (לא ברור אם הצהרה מאביך מספיקה כאסמכתא, יתכן והבנק ירצה להבין את מקור ונתיב הכסף). במקרים חריגים הבנק עשוי להקפיא את החשבון עד לבירור ובמקרים קיצוניים יותר- לסגור אותו. הבנק אינו רשאי "להחרים" את כספך, אלא רק הרשויות יכולות. הבנק לא מחוייב להודיע לך על כך מהתחלה, שכן "אפיון לקוח" משתנה במעמד חיי החשבון.
העברת כסף לבת שלנו לרכישת דירה
נסים נחמני
6/2/2024 14:11
נסים נחמני
6/2/2024 14:11
שלום הבת שלנו זכתה בדירה במחיר למשתכן אנחנו מעבירים אליה 500.000 ש"ח מחשבוננו בבנק לחשבונה משם משלמת לבנק המלווה הבנק שלנו דורש שנעביר הצהרה שלנו ושל הבת כולל צילום ת.ז. שמדובר במתנה או לחילופין להצהיר שמדובר בהלווא ולהציג הסכם הלוואה כדין לטענתם זה לפי נוהלי בנק ישראל.
מתנה או הלוואה
עו"ד אורי גולדמן
7/2/2024 18:53
עו"ד אורי גולדמן
7/2/2024 18:53
לבנק מותר לברר את מקור הכספים ואת נתיבם. יש לזכור כי גם בדיווח למס שבח יצטרכו הקונים לרשום את מקור הכסף ולציין את הסכום שהועבר. בהמשך יש עוד טופס ששמו "טופס הכרת לקוח" שהבת שלך תצטרך למלא מול עורך דינה וגם שם תצטרך להצהיר על מקור הכסף.
רישום בורסת קריפטו אל שם של אישה בניגוד להוראות שימוש
אלכסנדר ורלין
3/2/2024 3:52
אלכסנדר ורלין
3/2/2024 3:52
האם כול המחזור מסחר נחשב לשימוש ברכוש אסור לפי חור להלבנת הון ?
רישום לא נכון במסחר קריפטו
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:43
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:43
שאלתך אינה מובנת מאחר והכותרת שונה מהתוכן. בכל מקרה התשובה היא שלמדינה לא פשוט להרשיע בעבירות על חוק איסור הלבנת הון, אכן הסכום הינו סכום המחזור (ולא הרווח)
העברה מחשבוני בישראל לחשבוני בחו"ל - תושב חוץ
רונן
18/1/2024 13:31
רונן
18/1/2024 13:31
אני תושב חוץ ויש לי חשבון בנק בישראל. רוצה להעביר סכום גדול לחשבוני באוסטרליה. האם יש מגבלה על הסכום? האם יש לשלם מס על העברה כזאת?
תודה
העברת כספים בין חשבונות בארץ ובחו"ל
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:46
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:46
לפי הדין בישראל אין הגבלה על סכומי העברה בנקאית, במיוחד בין חשבונותיך ("זהות בעלים"). עם זאת לאור הפחד של הבנקים מרגולציה של איסור הלבנת הון מוצע לך לבדוק בבנקים לפני כן (בשני הצדדים) אילו אסמכתאות תצטרך לספק להם, כולל: אסמכתאות למקור הכסף, "כשרותו", נתיב הכסף וכיוב'
העברה בנקאית חודשית בסכומים קטנים
אלין
15/1/2024 17:42
אלין
15/1/2024 17:42
האם מותר לדודה שלי להעביר לי כל חודש 2000 שקלים בהשתתפות בהוצאות שוטפות בית קניות וכדומה ? שאלה נוספת ברשותך, מאילו סיבות/סכומים בנקים חוסמים חשבונות בנק פרטיים נניח של אנשים שחיים מקצבאות ביטוח לאומי לצורך הדוגמא 🙏❓
חסימת חשבון בשל העברות ומזומן
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:38
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:38
מותר לדודה שלך לעשות ככל העולה על רוחה על כספה שלה ובלבד שהוא "כסף כשר". לעתים הבנק בקש הסבר לסכומים ואז אסמכתא בכתב מהדודה אמורה לספק את הבנק.
הסיבות שבהעטיין נחסמים חשבונות בנק הינן סיכונים לאיסור הלבנת הון, חוסר "תיאבון סיכון של הבנק", חשד לעבירות כלכליות, אי התאמה לפרופיל הלקוח בבנק, וכיוב'
אי הגשת הצהרת תשובות מס בחשבון נאמנות
ראומה גיקשטיין
4/1/2024 23:22
ראומה גיקשטיין
4/1/2024 23:22
שלום, שלום,
מה קורה אם לא הוגשה הצהרת תשובות מס בחשבון נאמנות על ידי צד אחד שהוא תושב חוץ? הצד השני בחשבון הגיש ביום פתיחת החשבון. האם הנאמן התרשל ? מה גורלו של חשבון נאמנות כזה ? והאם ניתן לחלק כספים לצד שעמד בהגשת הצהרה כמבוקש?
אי הצהרה על נאמנות
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:41
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:41
אי הצהרה על נאמנות אינה מומלצת, בלשון המעטה. קל וחומר כאשר מדובר בנאמנות של תושב ארה"ב או אירופה. ניתן לפתור זאת מול פקיד השומה הרלבנטי, לעתים תוך תשלום קנס. יצויין כי לכאורה מדובר גם בעבירה פלילית ובנסיבות קיצוניות האדם שלא דיווח אף עשוי להסתבך עם רשות המסים.
אי הצהרה על תושבות מס בחשבון נאמנות
ראומה
4/2/2024 19:52
ראומה
4/2/2024 19:52
בתשובה למענה שלך, זו לא אי הצהרה על נאמנות, אלא אי הצהרת על תושבות מס מצד תושב חוץ שאינו אזרח ישראל(והבנק דרש זאת ממנו), אך הוא צד לחשבון נאמנות בישראל. 8 שנים מאז פתיחת החשבון הנאמן על החשבון לא הגיש ולא דרש להגיש הצהרת תושבות מס עבור תושב החוץ . אודה על תשובתך לבעייתיות בכך.
הגבלה על משיכת כסף מהבנק ביום נתון
רשא
31/12/2023 13:57
רשא
31/12/2023 13:57
כמה כסף ניתן למשוך ביום? האם יש הגבלה במשיכת מזומנים? (ביום/ בחודש)?
הגבלה על משיכת מזומנים
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:35
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:35
אין תשובה אחת על שאלה זו והיא נקבעת בהתאם לפרופיל הלקוח שלך בבנק. כך למשל האם אתה "עסק עתיר מזומן" או לא. לעיתים יש גם מגבלה טכנית על משיכת סכומים בכספומט ספציפי
שאלה על לקוח שרוצה לשלם מראש
מיכל
28/12/2023 9:50
מיכל
28/12/2023 9:50
לקוח שרוצה לשלם מראש ואני לא מעוניינת. האם יש אפשרות שיעביר לגורם שלישי, ובעת התקדמות הפרויקט אוציא לו קבלה? אני לא רוצה שהתשלום יתקבל בשנה הזו. כי העבודה טרם בוצעה. וגם בגלל שאני על הגבול ורוצה להישאר כעוסק פטור.
דחיית תשלומים
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:32
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:32
אם קראתי את השאלה נכון הרי שאת מדברת על דחיית תשלומים בגין עסק שמדווח "על בסיס מזומן". מוצע שתתיעצי עם הרו"ח / יועץ המס שלך האם הדבר אפשרי לפי חוקי החשבונאות
בדיקת מכס עקב הוצאת כסף מזומן מחו"ל לארץ
דבורה
17/12/2023 15:34
דבורה
17/12/2023 15:34
שלום רב
השאלה שלי היא עם כמה כסף מזומן ניתן לצאת ממדינה בחול, הכוונה לעבור בבדיקה הבטחונית עם מעטפה ובה כסף בכבודת היד?
לא זכורה לי בדיקה של מכס ביציאה מחול.
האם יש להצהיר ובמידה ולא מצהירים, האם נלקח ממני הכסף או שרק ישנו קנס על הכמות החורגת מהמותר?
אודה לעדכונכם.
דיווח על הכנסת מזומן במעברי גבול
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:30
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:30
חובת הדיווח בכניסה וביציא מישראל ולישראל הינה טכנית- יש להצהיר על סכומים של מעל 50,000 ש"ח לאדם בשדה התעופה ומעל 12,000 ש"ח בגבול יבשתי.
ההצהרה היא טכנית לפי גובה הסכום ומתבצעת לפקיד המכס במסלול האדום וניתן להוריד ולמלא את ההצהרה מאתר רשות המסים. הקנס (מכונה "עיצום כספי") הינו על היתרה מעל סכום ההפרה לפי הנסיבות כגון: גובה הסכום, ההסבר, האם זו פעם ראשונה שאותו אדם נתפס ועוד.
לגבי הכניסה / יציאה ממדינות שונות- לכל מדינה יש את הסכומים והחובות שלה ועליך לבדוק לפי חוקי אותה מדינה.
דיווח על כספים באיחור שהתקבלו בפייפאל
תולי
15/12/2023 15:49
תולי
15/12/2023 15:49
אז ככה, עבדתי מהבית עבור חברה מחו"ל ובאמת ובתמים לא ידעתי שצריך לפתוח בזמנו עוסק לפני שנה ואני רוצה לשלם מס על הסכומים שקיבלתי באיחור איך ניתן לעשות זאת? מדובר על 9000 דולר מוכן ורוצה לשלם ולא אכפת לי אפילו קנס פשוט פעם ראשונה קיבלתי עבודה מחו"ל והם לא פירטו לי מה עושים ואיך עושים פשוט הפקידו לי כספים. איך עושים את זה ? אם אפתח עוסק בתחילת השנה ניתן לדווח על אותם סכומים ולהוציא עליהם קבלות במקום הדיווח למס הכנסה של ההכנסה הזאת באיחור או שזה אבוד?
דיווח בדיעבד על הכנסות
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:26
עו"ד אורי גולדמן
4/2/2024 19:26
בעיקרון אמורים לדווח על פתיחת עסק ועל הכנסות מייד עם פתיחתו. על אי הפתיחה מוטלת סנקציות מינהליות והינה אף עבירה פלילית. לאור גובה הסכומים הלא מהותי, יתכן ורו"ח / יועץ מס יוכל לפתור לך את הבעיה הזו מול פקיד השומה / מע"מ שלך.
היי שאלה בקשר להפקדה בבנק הדואר
ניר
11/12/2023 15:38
ניר
11/12/2023 15:38
כמה אפשר להפקיד בבנק הדואר מבלי שישאלו שאלות
הפקדת מזומן בבנק הדואר
עו"ד אורי גולדמן
12/12/2023 11:41
עו"ד אורי גולדמן
12/12/2023 11:41
בנק הדואר מחוייב על פי החוק להגיש דיווח מהשקל הראשון. לגבי בירורים של הפקיד באשנב- הבנק שואל לפי הכרת ואיפיון הלקוח שהוא הגדיר בעת פתיחת החשבון. בקיצור, לצערי אין תשובה אחת פשוטה.
דיווח על סכום גדול שעובר בביט
ארז
3/12/2023 12:17
ארז
3/12/2023 12:17
שלום
לקוח מעוניין לשלם לי בביט סכום כסף גדול. האם אצטרך לדווח עליו? תודה
העברה בביט מלקוח
עו"ד אורי גולדמן
3/12/2023 17:15
עו"ד אורי גולדמן
3/12/2023 17:15
על כל הכנסה עסקית צריך לדווח, לא משנה דרך הקבלה ואופן התשלום. כמובן שיש צורך לבחון בגין מה בוצעה ההעברה כדי להחליט על אופי הדיווח, אך מאחר וכתבת ש"לקוח" מעוניין לשלם לך את הסכום- ניתן להניח כי מדובר בהכנסה עסקית
יעוץ ראשוני בנושא כסף מזומן שקיבלתי
יובל
1/11/2023 10:32
יובל
1/11/2023 10:32
שלום רב,
קיבלתי מתנה מסבתא שלי שכבר אינה כשירה (דמנציה) בסך כמה מאות אלפי שקלים שהיא חסכה במזומן. כלומר תיק מלא מזומנים שהיא חסכה לדעתי 20 או 30 שנה. אין לי דרך להוכיח שהיא חסכה את זה והיא כבר לא איתנו (מוחית) , מה ניתן לעשות ? מצד אחד אני לא רוצה להפקיד בבנק כי אני מפחד מהרשות להלבנת הון , מצד שני אין לי מה לעשות עם כל כך הרבה מזומנים. אשמח ליעוץ ראשוני.
ירושה של הרבה מזומנים
עו"ד אורי גולדמן
1/11/2023 12:15
עו"ד אורי גולדמן
1/11/2023 12:15
לא ברור מה ה"בעיה" שאתה מעלה, נראה שהרבה מאד אנשים היו שמחים להתחלף איתך. אם בכל זאת אתה חושב שיש עם זה "בעיה"- אתה מוזמן להתקשר בפרטי