פורום הלבנת הון

עו"ד אורי גולדמן

053-9428835

עו"ד אורי גולדמן, שותף במשרד גולדמן ושות' המדורג זה מספר שנים בדירוגים מובילים כגון BDI ,DUNS100 ובדירוגים נוספים כאחד המשרדים המובילים בישראל בתחום של צווארון לבן ומיסוי (פלילי ואזרחי).
עו"ד גולדמן עוסק שנים רבות בעבירות צווארון לבן, ובעל התמחות בחוק איסור הלבנת הון ועבירות כלכליות מורכבות.

כחלק מנושא זה מתמחה בנישה של ייצוג נותני שירותי מטבע, מתווכים פיננסיים, "נותן שירות עסקי" (עו"ד/רו"ח), הימורים באינטרנט, ועדות עיצומים, הליך גילוי מרצון ועוד.

בעל ניסיון בייצוג בתיקי חילוט מורכבים, כולל חילוט זמני, שיחרור תפוסים, ליווי תיקים רחבי היקף המתבצעים במסגרת צח"מ, יאל"כ, יחידת יהלום של רשות המיסים ועוד.

בין היתר, מופיע עו"ד גולדמן בדיונים בכנסת מטעם ועדת איסור הלבנת הון בלשכת עורכי הדין ומחוז מרכז, בתהליך תיקונו של חוק איסור הלבנת הון (תיקון 7 ואח'), אשר מתוקן בהתאם לדרישות ה-OECD וכן מעורב בכל נושא הליכי החקיקה של הטלת חובות מכוח חוק איסור הלבנת הון על עורכי דין ורואי חשבון כ"נותן שירות עסקי" ובנושא הפיכת עבירות מס לעבירות על חוק איסור הלבנת הון.

עו"ד גולדמן טיפל ומטפל הן בתיקי עבירות המס והלבנת ההון הגדולים ביותר במדינת ישראל (מבחינת היקף העבירות), והן במקרים ספציפיים של אנשים נורמטיבים ש"נתקלו" ברשות לאיסור הלבנת הון או ברשות המסים.

בנוסף משמש עו"ד גולדמן, כמרצה בפני פורומים שונים, בנוסף הוא העורך של "מס - פקס" העיתון המקצועי לענייני מסים (masfax) ומפרסם מאמרים וכתבות בתחום עיסוקו.

 

שאל את עורכי הדין וקבל מענה ללא עיכוב

המייל לא יפורסם בפורום
ישלח למנהל הפורום/לא יפורסם
הפקדת מזומן שניתן במתנה על ידי בן זוג
דניאל
1/2/2022 12:31
דניאל
1/2/2022 12:31
אם אני מקבלת מזומן במתנה מבן הזוג (הסכום נמוך מ-50 אלף), ואני רוצה להפקיד את רוב הכסף לחשבון שלי, מה אני צריכה להסביר לבנק?
מתנה במזומן מבן זוג
עו"ד אורי גולדמן
1/2/2022 13:10
עו"ד אורי גולדמן
1/2/2022 13:10
איני יודע כיצד הנכם מוגדרים מבחינת הבנק ("פרופיל לקוח"), אך תצטרכי להסביר את ההיגיון שבמתנה כזו וכן להשיב לבירורים ובקשת אסמכתאות למקור הכסף ול"נתיב הכסף", דהיינו איך ומאיפה הכסף הגיע לבן הזוג.
העברת סכום כסף גדול במזומן מחו"ל לארץ
אביגיל
18/1/2022 0:41
אביגיל
18/1/2022 0:41
האם חוקי וכשר באופן עקרוני להעביר סכום כסף שהוא מעל מיליון דולר במזומן מחו"ל ארצה? האם המכס בישראל מאשר כזה דבר? מה הפרוצדורה אם בכלל... אשמח למענה, תודה רבה
העברת מזומן מחו"ל
עו"ד אורי גולדמן
31/1/2022 18:07
עו"ד אורי גולדמן
31/1/2022 18:07
כמובן שאין סיבה הגיונית לעשות את זה, אבל אבל לשאלתך התאורטית : אם הכסף חוקי (הכוונה עובדתית/ראייתית) ויש הסבר מניח את הדעת על מדוע הוא במזומן, אז תאורטית ניתן להעבירו. צריך לדווח בכניסה לישראל לשלטונות רשות המסים ("פקיד מכס") על הכנסת הסכום ולתת את ההסברים הטובים והמניחים את הדעת לגבי הכספים והיותם במזומן, כולל אסמכתאות על נתיב הכסף. תשובה זו היא לגבי ישראל, למיטב ידיעתי ישנן מדינות שביציאה מהן גם צריך לדווח על הכספים וועליך לבחון את הדין שם, כולל את הדין לגבי הכספים הללו שם.
לגבי הכנסת הכסף לחשבון בנק בארץ- זה כבר עניין אחר- סיכוי אפסי
שרתי חו"ל והימורים באינטרנט
רונן
4/1/2022 10:56
רונן
4/1/2022 10:56
שלום,
על שרתים שממוקמים בחו"ל, האם הם לא חוקיים? האם משיכה מאתרים כאלה מוגדרת הלבנת הון?
תודה
הימורים באינטנרט הלבנת הון
עו"ד אורי גולדמן
10/1/2022 6:26
עו"ד אורי גולדמן
10/1/2022 6:26
על פי חוק העונשין אסור להשתתף בהימורים. אתרי הימוריים חוקיים בחו"ל סגורים (או יותר נכון אמורים להיות סגורים) ל IP ישראלי.
בשל האמור בפתיח- משיכה מאתרים אלה גורמת לבעיות עם הכספים מול הבנקים ולכאורה אסורה על פי החוק בישראל. לפיכך היא "מסומנת" על ידי גופים פיננסים כבעלת סיכון להלבנת הון.
עבודה בשחור והפקדת כסף מזומן לבנק
אורן
26/12/2021 15:05
אורן
26/12/2021 15:05
שלום,
אני עובד בעבודה שבה אני מרוויח בין 5,000 ל 8,000 ש"ח במזומן כל חודש-מה שנקרא עבודה בשחור. השאלה שלי היא, האם להפקיד סכום של כ-7000 ש"ח בחשבון הבנק שלי כל חודש יחשב כהלבנת הון? האם יש תקרה לסכומים כאלה שאפשר להפקיד בחודש?
תודה
הפקדת כסף שחור בבנק
עו"ד אורי גולדמן
26/12/2021 17:03
עו"ד אורי גולדמן
26/12/2021 17:03
הפקדת כסף שחור בחשבון בנק כשלעצמה אינה הלבנת הון.
אין תקרה להפקדה חודשית של "סכומים כאלה" להפקדה בחשבון. אם הבנק לא יקבל הסברים מספקים בקשר לסכום, אזי הוא יעביר לגביך דיווח לרשות הרלבנטית
הגשת תביעה בעקבות הונאה במסחר מטבע חוץ
חביב
21/12/2021 17:56
חביב
21/12/2021 17:56
סחרתי לפני כשנתיים דרך אחת החברות המנהלות זירת סחר בנושא מטבע חוץ, מדדים וכו' באישור הרשות לני"ע. גיליתי מספר הונאות המתועדות אצלי שהחברה הזאת הונתה אותי באופן שיטתי, כדי לגרום לי להפסדים שלא כדין שהם רווחי החברה. אין אפשרות מעשית לגלות את כל הונאות החברה בשל מורכבות הדברים ותחכומם. מאידך היקף העסקאות שלי בחברה הזאת היה מעל 500 מיליון שקל, כך שאינני יכול לציין סכום הונאה מדויק. שאלתי, האם אוכל להגיש תביעה משפטית עם הוכחת הונאותיה השיטתיות של החברה, מבלי לציין את סכום התביעה מחוסר ידיעת היקף כל ההונאות, ולהשאיר זאת לשיקול בית המשפט?
הונאת מטבע חוץ
עו"ד אורי גולדמן
26/12/2021 16:58
עו"ד אורי גולדמן
26/12/2021 16:58
אין אפשרות לענות לך לפי הנתונים ששלחת ובכל מקרה איני חושב שזה הפורום הנכון כולל כלפי כולי עלמא (אינטרנט)
כיצד עושים פעולת העברה כספית בלי שתיחשב כהלבנת הון
נתן
19/12/2021 16:07
נתן
19/12/2021 16:07
שלום,
אני נמצא בקשיים כלכליים, וסבי וסבתי מתגוררים בצרפת ויש להם כסף, והם יכולים לעזור לי. הם רוצים להעביר לי לחשבון בארץ סכום כסף לא מבוטל. איך אני יכול לעשות את הפעולה הזאת בלי שתחשב הלבנת הון?
תודה
מתנה מסבא וסבתא בצרפת
עו"ד אורי גולדמן
26/12/2021 17:05
עו"ד אורי גולדמן
26/12/2021 17:05
אם עושים את זה נכון ואם מקורו של הכסף כשר ו"נתיב הכסף" ברור- אזי החשיפה ל"הלבנת הון" היא קטנה .
העברת כספים לפיליפינים לצורך רכישת קרקע
אלברט
5/12/2021 15:58
אלברט
5/12/2021 15:58
שלום רב,
אשתי מהפיליפינים ואני ישראלי. שנינו חיים ביחד בישראל, אשתי במעמד של תושבת ארעית בישראל.
משפחתה של אשתי, ובפרט ילדיה הבוגרים, מתגוררת בפיליפינים. אנחנו רוצים להעביר כמאה אלף ש"ח לפיליפינים, לטובת רכישת אדמה. אין מדובר ברכישה לצורך הפקת רווח, אלא ברכישת אדמה שתשמש בבוא היום את ילדיה להקמת בית ומשפחה.
האם במקרה כזה יש מיסוי על ההעברה? האם יש למלא טפסים מסוימים או לבצע הצהרות מסוימות טרם העברת הכסף?
אודה לתשובתך
העברת כספים לפיליפינים
עו"ד אורי גולדמן
12/12/2021 13:24
עו"ד אורי גולדמן
12/12/2021 13:24
שאלתך היא כללית והויא מקיפה תחומים רבים, כגון דיני מיסוי וכיוב', תשובתי היא רק בהתייחס לנושא הפורום: בשל רגולציה של חוק איסור הלבנת הון הבנק המעביר יברר את מקור הכספים, סיבת העברתם וכיוב'. ההסבר צריך יהיה לספק את הבנק על מנת שתאושר העברה. לאחר מכן, במקרים מסויימים הבנק יבקש לנכות במקור 25% מהסכום, אלא אם המעביר יעמוד בפטורים על פי הדין או שיש לנעבר "פטור מניכוי מס במקור" מרשות המסים. לגבי הבנק הנעבר- ייתכנו בירורים נוספים על ידו. שימת ליבך כי לעתים בעת הבירורים הבנק מעביר את הכספים ל"חשבון מעבר" ולא תמיד מחזיר אותו לשולח, כך שאתם עשויים לצאת קרחים מכאן ומכאן. לכן: סוף מעשה במחשבה תחילה.
חובת דיווח על חשבון בנק בארה"ב
מוטי
5/12/2021 14:15
מוטי
5/12/2021 14:15
שלום רב, האם חלה עליי חובה לדווח על חשבון בנק עסקי בארה"ב? האם צריך לדווח באמצעות עו"ד או רו"ח א שאפשר עצמאית?
תודה
דיווח על חשבון בנק עסקי בחו"ל
עו"ד אורי גולדמן
12/12/2021 13:12
עו"ד אורי גולדמן
12/12/2021 13:12
ראשית זהו לא הפורום הנכון לשאלות כאלה , אבל בכל מקרה נא התייעץ עם רוה"ח שלך מאחר ובנסיבות מסויימות יש חובת דיווח על חשבון לפי פקודת מס הכנסה במידה שהיו הכנסות / תנועות בחשבון (כגון לפי טופס 150).
אם לא מסבירים את מהות העבירה האם זה נחשב הלבנת הון
ניר
30/11/2021 11:38
ניר
30/11/2021 11:38
שלום,
רציתי לדעת האם הבנק צריך לקבל מידע לגבי מהות העברה בנקאית מחו"ל ואם כן, האם זה נכון לגבי כל סכום?
חבר רוצה להעביר לי כסף, אני לא יודע מהיכן הכספים, ולא שאלתי, השאלה האם הבנק יעשה לי בעיות? אגב, אני חושד שמדובר בכספי זכייה בהימורים, האם ניתן לדווח על כך?
תודה
בירור בנק על הלבנת הון
עו"ד אורי גולדמן
1/12/2021 14:35
עו"ד אורי גולדמן
1/12/2021 14:35
מפנייתך עולה בילבול בין המושגים.
הבנק מחוייב לברר את מקור הכספים ושימושם בשל רגולציה שחלה עליו של חקיקת איסור הלבנת הון. גובה הסכום הינו לפי החלטת הבנק ולפי הגדרת הלקוח וגורמים בנקאיים התלויים בבנק כמו "נתיב הכסף", מקורו, מיקומו וכיוב'.
ברור שמקור בעייתי של הכסף יקשה על הבנק מלקבלו.
הפקדת כספים לא מוכרת לחשבון הבנק
א
22/11/2021 20:00
א
22/11/2021 20:00
שלום רב,
הבחנתי בהפקדה לא מוכרת לחשבוני (זיכוי בתשלום מידי כתוב) בחשבוני. זקוק לייעוץ כיצד לפעול בנושא ולברר את פשר ההפקדה הזרה הזו (מצוין שם המפקיד אך אינו מוכר לי) יש לזה חשיבות רבה.
הפקדה לא מזוהה לחשבון
עו"ד אורי גולדמן
23/11/2021 11:00
עו"ד אורי גולדמן
23/11/2021 11:00
יתכן שמדובר בטעות. עליך להתייעץ עם רו"ח / מנה"ח שלך בקשר עם הפן החשבונאי. ומוצע לך לפנות לבנק (לדעתי עדיף בכתב) ולהסביר להם את מה שכתבת בפנייתך.
חסימת אפשרות של לקוח להפקיד מזומן בבנק
שמואל
22/11/2021 14:49
שמואל
22/11/2021 14:49
שלום,
הבנק חסם לי את האפשרות להפקיד מזומן בבנקט בטענה שאסור להפקיד יותר מ-120000 ש"ח בשנה בבנקט לפי חוק צמצום שימוש במזומן.
האם זה נכון? ומה ניתן לעשות?
חוק צמצום המזומן חסימת הפקדת מזומן
עו"ד אורי גולדמן
22/11/2021 19:11
עו"ד אורי גולדמן
22/11/2021 19:11
חוק צמצום השימוש במזומן אינו חל על הפקדה בבנקים. עם זאת, חוקים אחרים כגון רגולציה של איסור הלבנת הון כן חלה.
עד כמה ניתן להעביר מבלי לשלם מס
אורי
21/11/2021 14:26
אורי
21/11/2021 14:26
שלום,
ברצוני להלוות כסף לצורך תשלום לימודים. האם זה תשלום שחייב במס. ועד איזה סכום נין להעביר ללא תשלום המס?
תודה
הלוואה לצרכי לימודים
עו"ד אורי גולדמן
22/11/2021 18:57
עו"ד אורי גולדמן
22/11/2021 18:57
ריבית בהלוואה מחוייבת במס . התנאים המסחריים נקבעים לפי תנאי ההלוואה.
העברת כסף לחשבון של בעלי שנמצא בחו"ל
מיקה
15/11/2021 13:24
מיקה
15/11/2021 13:24
שלום,
אם אני מעבירה כסף לחשבון של בעלי בחו"ל (איננו אזרח ישראלי) האם עליי לשלם מס?
תודה
העברת משכורת לחו"ל
עו"ד אורי גולדמן
22/11/2021 18:55
עו"ד אורי גולדמן
22/11/2021 18:55
השאלה לא ברורה, לא ברור מה מקור הכסף, מערכת היחסים בניכם, שאלות של תושבות לצרכי מס (לא אזרחות), מהי מטרת ההעברה וכיוב'. באופן כללי יצויין, כי מבחינת הדין בישראל, עצם העברת כספים כשלעצמה אינה יוצרת חבות במס.
הפקדת משכורת בחשבון של צד ג'
עמי
10/11/2021 12:15
עמי
10/11/2021 12:15
שלום,
רציתי לדעת אם אני מפקיד את המשכורת שלי (הפקדה ישירה מהמעביד) לחשבון צד ג', האם זה נחשב לעבירה?
תודה
הפקדת משכורת אצל צד ג'
עו"ד אורי גולדמן
11/11/2021 19:07
עו"ד אורי גולדמן
11/11/2021 19:07
אלא אם יש למהלך המתואר הסבר (טוב) שיניח את הדעת לבירורו של הבנק, אזי אכן עשויה להיות לכך חשיפה לחוקים שונים.
אגב גם המעסיק יצטרך הסבר (טוב) מדוע משכורת שהוא מוציא לעובדו נפרעת אצל צד ג'.
האם חוקי לקבל תרומות כסף מחו"ל ולחלקן בישראל?
חיים לביא
5/11/2021 10:37
חיים לביא
5/11/2021 10:37
ישנו ארגון יהודי גדול בחו"ל שבחודשים האחרונים החליטו לתרום למשפחות נזקקות בישראל. בין היתר למשפחות נפגעי מירון וכדומה. אחד מראשי הארגון הוא קרוב משפחתי והוא החל להעביר אליי (דרך נוסעים ממקום מגוריו) כסף מזומן לחלוקה לפי רשימה שהוא העביר לי.
ביום שאני מקבל את כספי התרומה אני מעביר אותם לנזקקים.
האם יש בעיה חוקית בתהליך הזה? יש לציין שאני עושה את הפעילות הזאת בהתנדבות מלאה.
מקבלי התרומות חותמים על אישור כי קיבלו את התרומה
חיים לביא
7/11/2021 11:08
חיים לביא
7/11/2021 11:08
מקבלי התרומות מזדהים וחותמים על מסמך שהם קיבלו את התרומה.
תרומות במזומן מחו"ל
עו"ד אורי גולדמן
11/11/2021 19:02
עו"ד אורי גולדמן
11/11/2021 19:02
על אף שתרומות הן מבורכות, לבטח בהתנדבות מלאה, אכן עשויה להיות חשיפה לתהליך כזה, הן בשל גובה הסכומים המועברים, מקורם, חוק המזומן, חוק איסור הלבנת הון, חוקי המס ועוד